أحكام ضمان العامل لرأس المال، والتزام الإدارة بتحمل الخسارة
4-6-2025 | إسلام ويب
السؤال:
أدير مشروعًا أشبه بالوساطة التجارية، ويتضح ذلك من خلال البنود التالية:
حرصًا على الشفافية والمصداقية، نعرض هذه الاتفاقية لمن يرغب في المساهمة المالية في مشاريع الاستيراد التي نقدمها عبر هذا التطبيق.
1. طبيعة العمل:
نقوم باستيراد سلع ومنتجات متنوعة بطلب من العملاء (باستثناء المنتجات المحرمة شرعًا أو الممنوعة قانونًا). نتفق مع العميل على سعر بيع نهائي، ونتولى عملية الاستيراد والتوصيل داخل البلد.
2. آلية التنفيذ والمساهمة:
يدفع العميل مقدمًا ما بين 20% إلى 50% من تكلفة الشراء (عربونًا)، وهو مسترد في حال فشل التسليم. نُكمل المبلغ من مواردنا، أو نطرحه كمشروع للمساهمة عبر التطبيق. وبعد التسليم، نقوم بتحصيل المبلغ المتبقي من العميل، ثم تُحسب الأرباح الفعلية. تُخصم من الأرباح مصاريف التشغيل (الجمارك، الشحن، فروقات العملة، وأتعاب إدارة المشروع)، ثم يُوزّع المتبقي على المساهمين بحسب نسب مساهمتهم.
3. نموذج مالي توضيحي:
مثال:
السعر النهائي المتفق عليه مع العميل: 10,000 دولار.
تكلفة الشراء: 7,000 دولار.
دفع العميل 50% = 3,500 دولار.
المتبقي (3,500 دولار) يُطرح كمشروع مساهمة.
ربح المشروع = 3,000 دولار.
بعد خصم تكاليف إضافية (مثلاً 1,000 دولار)، يكون الربح القابل للتوزيع: 2,000 دولار. تُوزع هذه الأرباح على المساهمين وفق نسب مساهماتهم.
4. الضمانات والشفافية:
تُجرى جميع العمليات عبر مواقع موثوقة تضمن استرداد المبالغ في حال فشل التسليم. ونحن نتحمل كامل المسؤولية عن أي خسارة، ولا يتحمل المساهمون أي ضرر.
تم تطوير تطبيق خاص لإدارة المساهمات، يعرض تفاصيل كل مشروع، ونسب الربح، ومواعيد التسليم، وآلة حاسبة لحساب العائد المتوقع بدقة.
بمساهمتك، فإنك تُقر بأنك قرأت هذه الاتفاقية، وفهمت آلية العمل، ووافقت على شروطها طوعًا.
نسأل الله أن يجعل هذا العمل مباركًا نافعًا لنا ولكم.
والله ولي التوفيق.
الإجابــة:
الحمد لله، والصلاة والسلام على رسول الله، وعلى آله وصحبه، أما بعد:
فهذه المعاملة لها شقان:
الأول: تعاقد الإدارة مع العميل، والذي فهمناه من السؤال أنه لا يكون على سبيل المشاركة بينهما، وإنما هو عقد بيع، يكون العميل فيه هو المشتري، والإدارة هي البائع، كما يُفهم من قول السائل: (نتفق مع العميل على سعر بيع نهائي، ونتولى عملية الاستيراد والتوصيل).
ومحل العقد: سلعة ليست مملوكة للإدارة حين العقد، وإنما سيقومون باستيرادها بعد العقد. وإذا كان الأمر كذلك، فعقد البيع على سلعة موصوفة في الذمة لا يصح إلا سَلَمَاً، ويشترط في صحة بيع السلم: قبض الثمن كاملاً عند العقد، وراجع في ذلك الفتويين: 465376، 129763.
وهذا غير حاصل في هذه المعاملة، كما قال السائل: (يدفع العميل مقدمًا بين 20% إلى 50% من تكلفة الشراء) .. (نكمل المبلغ من مواردنا، أو نطرحه كمشروع للمساهمة).
وأما الشق الثاني فهو: تعاقد الإدارة مع المساهمين، وهذا يجب ضبطه على مقتضى عقد المضاربة الشرعية. ولا يصح فيها: ضمان العامل لرأس المال، فإن ذلك يجعل حقيقة العقد قرضًا مضمونًا، يجرّ نفعًا للمقرض. وراجع في ذلك الفتويين: 206356، 134737.
حتى ولو كان ذلك على سبيل التبرع من الإدارة، فلا يجوز أن يقترن بالعقد، ولكن يجوز أن يتبرع المدير بتحمل الخسارة عند حصولها، وأمّا الاتفاق على ذلك عند العقد، فلا يصح. كما جاء في مستند المعيار رقم (56) المتعلق بضمان مدير الاستثمار، من المعايير الشرعية الصادرة عن هيئة المراجعة، والمحاسبة للمؤسسات المالية الإسلامية:
- لا يجوز اشتراط الضمان المطلق على مدير الاستثمار، ولا تطوعه بالضمان عند عقد الاستثمار.
- لا يجوز أن يلتزم مدير الاستثمار بالضمان بعد عقد الاستثمار صراحة، أو ضمنًا.
- يجوز عند حصول الخسارة الكلية، أو الجزئية أن يتطوع مدير الاستثمار بالضمان بمحض إرادته. اهـ.
وجاء في المعيار رقم (54) المتعلق بحماية رأس المال، والاستثمارات:
- يشترط في الأدوات، والإجراءات التي من شأنها حماية رأس المال، والاستثمار ما يأتي: - ألا يكون الغرض منها تضمين مدير الاستثمار في غير حال تعديه، أو تقصيره، أو مخالفته الشروط. اهـ.
وعلى ذلك فقول السائل: (ونحن نتحمل كامل المسؤولية عن أي خسارة، ولا يتحمل المساهمون أي ضرر) لا يصح الاتفاق عليه في العقد.
والله أعلم.
الحمد لله، والصلاة والسلام على رسول الله، وعلى آله وصحبه، أما بعد:
فهذه المعاملة لها شقان:
الأول: تعاقد الإدارة مع العميل، والذي فهمناه من السؤال أنه لا يكون على سبيل المشاركة بينهما، وإنما هو عقد بيع، يكون العميل فيه هو المشتري، والإدارة هي البائع، كما يُفهم من قول السائل: (نتفق مع العميل على سعر بيع نهائي، ونتولى عملية الاستيراد والتوصيل).
ومحل العقد: سلعة ليست مملوكة للإدارة حين العقد، وإنما سيقومون باستيرادها بعد العقد. وإذا كان الأمر كذلك، فعقد البيع على سلعة موصوفة في الذمة لا يصح إلا سَلَمَاً، ويشترط في صحة بيع السلم: قبض الثمن كاملاً عند العقد، وراجع في ذلك الفتويين: 465376، 129763.
وهذا غير حاصل في هذه المعاملة، كما قال السائل: (يدفع العميل مقدمًا بين 20% إلى 50% من تكلفة الشراء) .. (نكمل المبلغ من مواردنا، أو نطرحه كمشروع للمساهمة).
وأما الشق الثاني فهو: تعاقد الإدارة مع المساهمين، وهذا يجب ضبطه على مقتضى عقد المضاربة الشرعية. ولا يصح فيها: ضمان العامل لرأس المال، فإن ذلك يجعل حقيقة العقد قرضًا مضمونًا، يجرّ نفعًا للمقرض. وراجع في ذلك الفتويين: 206356، 134737.
حتى ولو كان ذلك على سبيل التبرع من الإدارة، فلا يجوز أن يقترن بالعقد، ولكن يجوز أن يتبرع المدير بتحمل الخسارة عند حصولها، وأمّا الاتفاق على ذلك عند العقد، فلا يصح. كما جاء في مستند المعيار رقم (56) المتعلق بضمان مدير الاستثمار، من المعايير الشرعية الصادرة عن هيئة المراجعة، والمحاسبة للمؤسسات المالية الإسلامية:
- لا يجوز اشتراط الضمان المطلق على مدير الاستثمار، ولا تطوعه بالضمان عند عقد الاستثمار.
- لا يجوز أن يلتزم مدير الاستثمار بالضمان بعد عقد الاستثمار صراحة، أو ضمنًا.
- يجوز عند حصول الخسارة الكلية، أو الجزئية أن يتطوع مدير الاستثمار بالضمان بمحض إرادته. اهـ.
وجاء في المعيار رقم (54) المتعلق بحماية رأس المال، والاستثمارات:
- يشترط في الأدوات، والإجراءات التي من شأنها حماية رأس المال، والاستثمار ما يأتي: - ألا يكون الغرض منها تضمين مدير الاستثمار في غير حال تعديه، أو تقصيره، أو مخالفته الشروط. اهـ.
وعلى ذلك فقول السائل: (ونحن نتحمل كامل المسؤولية عن أي خسارة، ولا يتحمل المساهمون أي ضرر) لا يصح الاتفاق عليه في العقد.
والله أعلم.